2026年经济专业技术资格考试（中级）将于11月7-8日举行，本文为星蓝海学习网依据历年真题命题规律编写的《金融专业知识和实务》模拟试卷，覆盖单项选择题、多项选择题、案例分析题等140分核心题型。建议考生收藏并限时自测，检验备考效果。试卷答案解析请添加星蓝海学习网刘老师VX：up0005，备注中级经济师金融试卷答案。点击阅读原文发现更多完整备考资料。
2026年经济专业技术资格考试（中级）
《金融专业知识和实务》
模拟试卷
卷面：单选60×1＋多选20×2＋案例20×2，共100题 / 满分140分 / 合格84分
满分 140分 | 合格标准 合格线84分 | 90分钟
考试时间：2026年11月7日(六)—11月8日(日) | 命题依据：人力资源和社会保障部人事考试中心·2026年度中级经济师考试大纲（人社部规〔2020〕1号）
| 试卷说明 |
本试卷按2026年经济专业技术资格考试（中级）《金融专业知识和实务》官方大纲与机考题型编制：
单项选择题60题，每题1分，共60分；多项选择题20题，每题2分，共40分；
案例分析题20题（4个案例，每案例5小题），每题2分，共40分；
全卷共100题，满分140分，合格线84分；考试时间90分钟，全国统一电子化机考。
单项选择题每题只有一个最符合题意的选项；多项选择题每题设5个选项，其中2～4项符合题意，
至少1项错误，全部选对得2分，少选且无错选时每选对1项得0.5分，错选、多选本题不得分；
案例分析题每题设4个选项，由单项与多项组成，评分规则与多项选择题一致。
| 一、单项选择题（共60题，每题1分，共60分） |
1. 某投资者将 20 万元存入银行，年利率为 6%，按年复利计息，3 年后的本利和约为（ ）万元。
A. 23.40
B. 23.82
C. 24.00
D. 23.60
2. 认为长期债券的即期利率等于未来各期短期利率预期的平均值与流动性溢价之和，用以解释利率期限结构的理论是（ ）。
A. 纯预期理论
B. 市场分割理论
C. 流动性溢价理论
D. 优先聚集地理论
3. 可贷资金理论认为，市场利率水平是由（ ）决定的。
A. 可贷资金的供给与需求
B. 中央银行的行政规定
C. 居民储蓄的单一因素
D. 企业的投资意愿
4. 基期 1 单位外币可兑换 8 单位本币。报告期本国物价上涨 10%，外国物价上涨 4%，按绝对购买力平价，报告期 1 单位外币约可兑换本币（ ）单位。
A. 7.56
B. 8.00
C. 8.80
D. 8.46
5. 某债券的名义收益率为 6%，同期通货膨胀率为 2%，按精确费雪公式计算，该债券的实际收益率约为（ ）。
A. 8.00%
B. 4.00%
C. 3.92%
D. 2.00%
6. 市场分割理论对利率期限结构的基本观点是（ ）。
A. 长期利率与短期利率分别由各自期限市场的供求关系决定
B. 长期利率等于市场对未来各期短期利率预期的平均值
C. 长期利率是短期利率预期加上流动性溢价后的结果
D. 不同期限的债券之间可以完全替代
7. 现代金融体系一般由金融机构体系、金融市场体系、金融调控体系、金融监管体系以及（ ）共同构成。
A. 实体产业体系
B. 金融基础设施与金融生态环境
C. 财政税收体系
D. 社会保障体系
8. 重点服务科技创新企业全生命周期融资需求、推动科技成果转化和产业化的金融形态是（ ）。
A. 绿色金融
B. 养老金融
C. 普惠金融
D. 科技金融
9. 按照金融机构所从事业务的"功能"而非"机构类型"来划分监管职责、同一金融业务由同一监管部门负责的监管模式是（ ）。
A. 机构监管
B. 功能监管
C. 分业监管
D. 自律监管
10. 穿透式监管的核心要求是（ ）。
A. 只对持牌机构开展合规检查
B. 按机构类型划分监管职责
C. 透过表面形式识别业务实质与最终投资者
D. 由行业协会实施自律管理
11. 由中央银行等机构建设的、为金融市场提供统一登记托管、支付清算和交易报告服务的系统，属于（ ）。
A. 金融基础设施
B. 金融监管体系
C. 金融机构体系
D. 金融调控体系
12. 发展绿色金融的主要目的在于（ ）。
A. 扩大商业银行的存贷利差
B. 增加地方政府融资平台的负债规模
C. 扩大影子银行体系规模
D. 引导资金流向节能环保等绿色产业
13. 商业银行的下列负债中，属于被动负债的是（ ）。
A. 发行金融债券
B. 同业拆借
C. 吸收存款
D. 向中央银行借款
14. 某商业银行的利率敏感性资产为 120 亿元，利率敏感性负债为 90 亿元，则该银行的利率敏感性缺口为（ ）亿元。
A. -30
B. 30
C. 210
D. 0
15. 某商业银行某年度利息收入 15 亿元，利息支出 6 亿元，生息资产平均余额为 200 亿元，则该银行的净息差为（ ）。
A. 4.5%
B. 7.5%
C. 3.0%
D. 4.0%
16. 某商业银行优质流动性资产为 90 亿元，未来 30 日净现金流出为 75 亿元，则该银行的流动性覆盖率为（ ）。
A. 83.3%
B. 165%
C. 100%
D. 120%
17. 下列各项中，属于商业银行核心一级资本的是（ ）。
A. 实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润
B. 二级资本工具
C. 超额贷款损失准备
D. 长期次级债券
18. 商业银行不动用自有资金、以中介身份提供服务并收取手续费的业务属于（ ）。
A. 资产业务
B. 负债业务
C. 中间业务
D. 自营投资业务
19. 财产保险的损失补偿以（ ）为限，被保险人不能因保险赔付而获得额外利益。
A. 全部保费总额
B. 被保险人的实际损失
C. 保险金额的两倍
D. 合同中约定的固定收益
20. 投保人故意或因重大过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或提高费率的，保险人（ ）。
A. 必须全额赔付
B. 只能增加保费、不得解除合同
C. 无权拒绝赔偿
D. 有权解除合同，并对合同解除前发生的保险事故不承担赔偿或给付责任
21. 保险法上的"近因"是指（ ）。
A. 时间上距损失发生最近的原因
B. 对损失的发生起决定性、支配作用的原因
C. 造成损失金额最大的原因
D. 被保险人主观认定的原因
22. 保险公司将其所承保的部分风险和责任向其他保险人转嫁的行为称为（ ）。
A. 原保险
B. 共同保险
C. 再保险
D. 重复保险
23. 关于人身保险，下列说法正确的是（ ）。
A. 人身保险一般不适用损失补偿原则，给付金额由保险合同约定
B. 人身保险适用损失补偿原则和代位求偿原则
C. 人身保险的保险金额由被保险人的实际损失确定
D. 人身保险的保险利益必须在保险事故发生时仍然存在
24. 保险资金运用必须首先坚持的原则是（ ）。
A. 投机性
B. 收益性
C. 流动性
D. 安全性
25. 证券公司接受客户委托、代理客户买卖证券并收取佣金的业务是（ ）。
A. 证券自营业务
B. 证券经纪业务
C. 证券资产管理业务
D. 证券承销业务
26. 在融资融券业务中，投资者向证券公司借入资金买入证券的行为称为（ ）。
A. 融券
B. 买入返售
C. 融资
D. 买断式回购
27. 基金托管人的主要职责是（ ）。
A. 安全保管基金财产，并对基金管理人的投资运作进行监督
B. 负责基金的投资决策
C. 承担基金投资产生的一切风险
D. 自行确定并公布基金份额净值
28. 关于开放式基金，下列说法正确的是（ ）。
A. 基金份额总额在存续期内固定不变
B. 通常在证券交易所挂牌交易、价格由市场供求决定
C. 投资者只能在基金存续期届满后才能变现
D. 投资者可在存续期内按基金份额净值申购或赎回
29. 与证券经纪业务相比，证券公司资产管理业务的主要特点是（ ）。
A. 以证券公司自有资金投资、风险自担
B. 只提供交易通道、不参与投资决策
C. 以客户委托资产进行投资运作、收益归客户
D. 只能投资于货币市场工具
30. 关于同业拆借市场，下列说法正确的是（ ）。
A. 参与者限于金融机构、期限短，主要用于调剂头寸和短期资金融通
B. 是资本市场的重要组成部分
C. 交易对象主要是长期债券
D. 所有企业和个人均可直接参与
31. 银行间市场回购协议（正回购）的实质是（ ）。
A. 以债券为质押的短期资金融通
B. 债券的买断式买卖
C. 长期股权融资
D. 外汇掉期交易
32. 与普通股相比，优先股的特点主要是（ ）。
A. 股息随公司盈利水平浮动
B. 股东享有优先认股权
C. 在公司清算时最后受偿
D. 股息率通常固定、优先分配股利且一般无表决权
33. 下列金融工具中，信用风险最低、通常被视为无风险利率基准的是（ ）。
A. 商业票据
B. 大额可转让定期存单
C. 短期国库券
D. 公司债券
34. 关于金融衍生工具的特征，下列说法正确的是（ ）。
A. 其价值完全独立于标的资产
B. 在未来交割、具有杠杆性、价值依附于基础资产
C. 必须实物交割且不具有杠杆性
D. 只能在交易所场内交易
35. 某债券面值 100 元，票面利率 5%，每年付息一次，剩余期限 3 年，市场折现率为 6%，则该债券的理论价格约为（ ）元。
A. 100.00
B. 97.33
C. 102.72
D. 95.00
36. 关于久期，下列说法正确的是（ ）。
A. 久期越长，债券价格对利率变动越不敏感
B. 零息债券的久期小于其剩余期限
C. 久期与到期收益率呈正相关关系
D. 久期是债券各期现金流回收时间的加权平均，可衡量利率敏感性
37. 已知无风险利率为 3%，市场组合期望收益率为 8%，某股票的 β 系数为 1.5，按资本资产定价模型，该股票的期望收益率为（ ）。
A. 7.5%
B. 9.0%
C. 10.5%
D. 12.0%
38. 某股票看涨期权的执行价格为 30 元，标的股票现行市价为 36 元，则该看涨期权的内在价值为（ ）元。
A. 6
B. 0
C. 30
D. 36
39. 有效市场假说中，认为证券价格已充分反映全部公开信息、但尚未反映内幕信息的是（ ）。
A. 弱式有效市场
B. 强式有效市场
C. 无效市场
D. 半强式有效市场
40. 独立董事的基本特征是（ ）。
A. 由控股股东提名并代表其利益
B. 在公司内部兼任高级管理职务
C. 独立于公司股东且不在公司担任其他职务，能够独立客观判断
D. 由监事会选举产生并对其负责
41. 在全面风险管理的"三道防线"中，作为风险直接承担者、构成第一道防线的是（ ）。
A. 业务条线与各职能部门
B. 风险管理与合规部门
C. 内部审计部门
D. 董事会及其风险管理委员会
42. 下列各项中，属于企业内部控制基本要素的是（ ）。
A. 市场细分
B. 风险评估
C. 股权激励
D. 绩效考核
43. 信用风险是指（ ）。
A. 因市场价格波动而导致损失的风险
B. 因操作失误或系统故障而导致损失的风险
C. 因流动性不足而无法及时融资的风险
D. 交易对手未能履约而给债权人带来损失的可能性
44. 关于股权激励，下列说法正确的是（ ）。
A. 只适用于公司高级管理人员、不包括核心技术人员
B. 会削弱股东与经营者利益的一致性
C. 通过让经营者持有股权，使经营者与股东利益趋于一致
D. 只能采用现金形式发放
45. 设法定存款准备金率为 10%，超额准备金率为 5%，现金漏损率为 5%，则简单货币乘数约为（ ）。
A. 5.00
B. 4.00
C. 6.67
D. 5.25
46. 在我国的货币层次划分中，M1 包括（ ）。
A. 流通中现金加单位定期存款
B. 流通中现金加单位活期存款
C. 流通中现金加居民储蓄存款
D. 流通中现金加全部存款
47. 与费雪方程式 MV＝PT 相比，剑桥方程式 M＝kPY 的创新在于（ ）。
A. 只强调货币的交易媒介职能
B. 假定货币流通速度恒定不变
C. 从人们持有货币的动机即资产选择角度分析货币需求
D. 否定了货币需求的存在
48. 需求拉动型通货膨胀的基本成因是（ ）。
A. 总需求超过总供给
B. 工资上涨推动成本上升
C. 产业结构失衡等结构性因素
D. 进口商品价格上涨
49. 在国际收支平衡表中，货物贸易与服务贸易的差额属于（ ）。
A. 资本与金融账户
B. 经常账户
C. 错误与遗漏账户
D. 储备资产变动
50. 根据"不可能三角"（三元悖论），一国在资本自由流动的条件下若坚持固定汇率制度，则必须（ ）。
A. 保持货币政策的完全独立
B. 彻底放弃利率工具
C. 允许汇率自由浮动
D. 放弃货币政策的独立性
51. 一国国际储备中最主要的组成部分通常是（ ）。
A. 外汇储备
B. 与国外的借款协议
C. 本国商业银行的海外资产
D. 私人部门的对外债权
52. 米德冲突是指（ ）。
A. 财政政策与货币政策之间的冲突
B. 固定汇率制与浮动汇率制之间的冲突
C. 内部均衡与外部均衡难以同时实现的政策困境
D. 进口与出口之间的利益冲突
53. 下列货币政策工具中，属于一般性（数量型）工具的是（ ）。
A. 利率优惠
B. 信贷政策窗口指导
C. 存款准备金率
D. 消费者信用控制
54. 中央银行货币政策的中介目标通常包括（ ）。
A. 货币供应量与利率
B. 充分就业与物价稳定
C. 国际收支平衡
D. 经济增长与结构调整
55. 中央银行在公开市场上买入债券，其直接影响是（ ）。
A. 回笼基础货币、收紧市场流动性
B. 投放基础货币、增加市场流动性
C. 只影响长期利率、不影响基础货币
D. 不改变基础货币总量
56. 我国的"双支柱"调控框架是指（ ）。
A. 财政政策与货币政策的配合
B. 数量型工具与价格型工具的配合
C. 微观审慎监管与行为监管的配合
D. 货币政策与宏观审慎政策的配合
57. 某商业银行资本净额为 100 亿元，风险加权资产为 800 亿元，则其资本充足率为（ ）。
A. 8.0%
B. 12.5%
C. 10.5%
D. 15.0%
58. 存款保险制度的主要作用是（ ）。
A. 保证存款类金融机构的盈利水平
B. 防止所有银行发生倒闭
C. 保护存款人利益、防范挤兑并维护金融体系稳定
D. 代替中央银行发行货币
59. 巴塞尔协议Ⅲ引入的流动性监管指标是（ ）。
A. 流动性覆盖率与净稳定资金比例
B. 资本充足率与杠杆率
C. 拨备覆盖率与不良贷款率
D. 存贷比与流动性比率
60. 与微观审慎监管相比，宏观审慎监管的特点是（ ）。
A. 只关注单家金融机构的稳健性
B. 只使用行政手段进行直接干预
C. 以保护存款人为唯一目标
D. 关注金融体系的系统性风险及机构之间的关联性
| 二、多项选择题（共20题，每题2分，共40分） |
61. 用以解释利率期限结构的理论主要有（ ）。
A. 纯预期理论
B. 市场分割理论
C. 流动性溢价理论
D. 购买力平价理论
E. 利率平价理论
62. 关于我国的金融监管理念与方法，下列说法正确的有（ ）。
A. 功能监管按照金融业务的功能而非机构类型划分监管职责
B. 穿透式监管要求识别业务的实质与最终投资者
C. 金融监管应主要依靠行业协会的自律管理来完成
D. 应健全宏观审慎与微观审慎相结合的审慎监管框架
E. 金融监管体系是金融体系的重要组成部分
63. 商业银行进行流动性管理的主要手段包括（ ）。
A. 单纯提高存贷利差水平
B. 建立多层次的流动性资产储备
C. 合理安排资产负债的期限结构
D. 拓展同业拆借等主动负债渠道
E. 放宽信贷标准以扩大不良贷款规模
64. 关于保险的基本原则，下列说法正确的有（ ）。
A. 损失补偿原则主要适用于财产保险
B. 最大诚信原则对投保人和保险人均有约束力
C. 近因是指时间上距损失发生最近的原因
D. 人身保险同样适用损失补偿原则
E. 重复保险的赔偿金额总和不得超过保险价值
65. 关于证券投资基金的当事人及其运作，下列说法正确的有（ ）。
A. 基金管理人负责基金的投资运作与管理
B. 基金托管人有权参与基金的投资决策
C. 基金份额持有人享有基金收益分配权
D. 基金财产独立于管理人和托管人的自有财产
E. 基金管理人可以临时挪用基金财产以应对流动性紧张
66. 关于证券公司的各项业务，下列说法正确的有（ ）。
A. 证券经纪业务中由证券公司以自有资金承担证券价格风险
B. 证券自营业务以自有资金买卖证券、风险自担
C. 融资融券业务须履行适当性管理并收取担保物
D. 资产管理业务中投资运作产生的收益归客户所有
E. 证券承销业务由证券公司承担证券销售职责
67. 下列金融工具中，属于货币市场工具的有（ ）。
A. 短期国库券
B. 同业拆借
C. 债券回购协议
D. 公司股票
E. 大额可转让定期存单
68. 关于大额可转让定期存单（CDs）的特点，下列说法正确的有（ ）。
A. 面额较大且通常不记名
B. 可以在二级市场上转让流通
C. 由中央银行直接发行
D. 由商业银行发行，属于货币市场工具
E. 期限通常在一年以上
69. 关于投资组合绩效的评价指标，下列说法正确的有（ ）。
A. 夏普比率以标准差衡量组合承担的总风险
B. 夏普比率以 β 系数衡量系统性风险
C. 特雷诺指数以 β 系数衡量系统性风险
D. 詹森指数以组合实际收益率与 CAPM 预期收益率之差来衡量
E. 特雷诺指数与夏普比率的差别主要在于风险度量指标不同
70. 关于债券的凸性，下列说法正确的有（ ）。
A. 债券的凸性一般为负值
B. 凸性越大，债券价格对利率的敏感性越小
C. 凸性可以修正单纯用久期估算价格变化所产生的偏差
D. 其他条件相同时，凸性越大对债券持有人越有利
E. 凸性与债券剩余期限无关
71. 属于公司治理结构基本组成部分的有（ ）。
A. 股东（大）会
B. 董事会
C. 监事会
D. 高级管理层
E. 行业协会
72. 关于全面风险管理，下列说法正确的有（ ）。
A. 应覆盖信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等各类风险
B. 只需由风险管理部门一个部门承担全部风险管理职责
C. 内部审计属于风险管理的第一道防线
D. 董事会承担风险管理的最终责任
E. 风险偏好应经董事会审批并在全机构有效传导
73. 影响货币乘数大小的主要因素有（ ）。
A. 法定存款准备金率
B. 超额准备金率
C. 外汇市场汇率水平
D. 股票价格指数
E. 现金漏损率
74. 关于通货膨胀的效应与治理，下列说法正确的有（ ）。
A. 通货膨胀使债权人受益、债务人受损
B. 通货膨胀会使固定货币收入者的实际收入下降
C. 通货紧缩在任何情况下都有利于经济增长
D. 紧缩性货币政策可用于治理需求拉动型通货膨胀
E. 通货膨胀会使债权人的实际购买力上升
75. 在国际收支平衡表中，属于经常账户内容的有（ ）。
A. 货物贸易
B. 服务贸易
C. 初次收入
D. 二次收入
E. 直接投资
76. 关于汇率制度，下列说法正确的有（ ）。
A. 固定汇率制下汇率的波动幅度受到明确限制
B. 浮动汇率制下汇率主要由市场供求关系决定
C. 牙买加体系下各国可自主选择适合本国的汇率制度安排
D. 实行固定汇率制的国家无须进行任何外汇市场干预
E. 实行浮动汇率制的国家货币政策完全不受外部约束
77. 中央银行的职能主要包括（ ）。
A. 发行的银行
B. 银行的银行
C. 政府的银行
D. 以追求利润最大化为目标的商业性机构
E. 制定和执行货币政策的调控机构
78. 关于货币政策的传导机制，下列说法正确的有（ ）。
A. 利率渠道是传统而重要的传导渠道
B. 信贷渠道强调银行信贷供给在传导中的作用
C. 资产价格渠道认为货币政策对资产价格没有影响
D. 汇率渠道通过影响净出口而发挥作用
E. 传导效率受金融市场发育程度的制约
79. 下列各项中，属于微观审慎监管内容的有（ ）。
A. 逆周期资本缓冲要求
B. 对单家银行资本充足率的监管
C. 对单家银行信贷资产质量的监管
D. 对单家银行流动性状况的监管
E. 对系统重要性金融机构的附加监管要求
80. 关于金融监管体制与金融危机，下列说法正确的有（ ）。
A. 金融危机只由外部冲击引起，与金融体系内在脆弱性无关
B. 金融脆弱性理论认为金融体系自身存在内在不稳定性
C. 分业监管体制下容易出现监管空白与监管套利
D. 宏观审慎监管旨在防范系统性金融风险
E. 存款保险制度是金融安全网的重要组成部分
| 三、案例分析题（不定项选择题，4个案例×5小题×2分，共40分） |
案例一（第 81—85 题）
某全国性股份制商业银行 2025 年末的经营数据如下：总资产 2000 亿元，总负债 1850 亿元；资本净额 150 亿元，其中核心一级资本 120 亿元，其他一级资本 10 亿元，二级资本 20 亿元；风险加权资产 1500 亿元。该行利率敏感性资产为 900 亿元，利率敏感性负债为 1000 亿元。全年实现利息收入 78 亿元，利息支出 42 亿元，生息资产平均余额为 1600 亿元。该行优质流动性资产为 210 亿元，未来 30 日的净现金流出为 175 亿元。资产质量方面，该行不良贷款余额 30 亿元，贷款总额 1200 亿元。请根据以上资料回答下列问题。
（一）该行的资本充足率约为（ ）。
A. 8.0%
B. 12.5%
C. 10.0%
D. 7.5%
（二）关于该行的利率敏感性缺口及其影响，下列说法正确的有（ ）。
A. 利率敏感性缺口为 -100 亿元
B. 该行处于负缺口状态，利率上升时净利息收入会减少
C. 该行处于正缺口状态，利率上升时净利息收入会增加
D. 当市场利率下降时，该行的净利息收入状况相对有利
（三）该行的净息差约为（ ）。
A. 2.25%
B. 4.875%
C. 2.625%
D. 1.80%
（四）该行的流动性覆盖率约为（ ），是否达到监管要求（ ）。
A. 83.3%，未达到
B. 120%，已达到
C. 100%，已达到
D. 117%，已达到
（五）关于该行的资本状况与资产质量，下列说法正确的有（ ）。
A. 该行核心一级资本充足率为 8.0%
B. 该行不良贷款率为 2.5%，低于 5% 的监管上限
C. 该行资本充足率高于 8% 的最低监管要求
D. 该行资本充足率已低于最低监管要求
案例二（第 86—90 题）
某大型制造企业 A 公司为优化融资结构，2025 年在银行间市场发行了一期期限 3 个月、面额 1000 万元、年贴现率 3% 的短期融资券，按贴现方式发行。同期，A 公司计划在交易所公开发行面值 100 元、票面利率 4%、期限 5 年、每年付息一次的公司债券，发行时同期限市场利率为 5%。此外，A 公司在日常经营中还需对暂时闲置的资金进行短期配置，拟买入大额可转让定期存单与短期国库券。请根据以上资料回答下列问题。
（一）A 公司发行的 3 个月期贴现式短期融资券，投资者持有到期的年化收益率约为（ ）。
A. 3.00%
B. 3.02%
C. 3.09%
D. 4.00%
（二）关于 A 公司拟发行的公司债券，下列说法正确的有（ ）。
A. 因票面利率 4% 低于市场利率 5%，该债券应折价发行
B. 该债券属于资本市场工具
C. 该债券属于货币市场工具
D. 该债券的投资者面临发行人的信用风险
（三）A 公司在银行间市场发行的短期融资券属于（ ）。
A. 货币市场工具
B. 资本市场工具
C. 权益类工具
D. 金融衍生工具
（四）A 公司若买入某上市公司股票，作为普通股股东其依法享有的权利包括（ ）。
A. 参加股东大会并参与公司重大决策的表决权
B. 按持股比例分享公司利润的股利分配权
C. 在公司清算时优先于债权人获得清偿的权利
D. 只享有收益权而不享有表决权
（五）关于 A 公司拟配置的货币市场工具，下列说法正确的有（ ）。
A. 货币市场工具普遍期限短、流动性强
B. 货币市场工具的风险相对较低
C. 主要包括短期国库券、大额可转让定期存单、商业票据和回购协议
D. 其收益率通常高于期限相同的固定收益资本市场工具
案例三（第 91—95 题）
某投资者拟对固定收益证券和股票进行组合投资。市场上现有 B 债券：面值 1000 元，票面利率 6%，每年付息一次，剩余期限 3 年，当前市场折现率为 5%。同时，已知无风险利率为 3%，市场组合的期望收益率为 9%，某股票 C 的 β 系数为 1.2。此外，该投资者还关注到一只以股票 C 为标的的看涨期权，其执行价格为 40 元，而股票 C 的现行市价为 45 元。请根据以上资料回答下列问题。
（一）B 债券当前的理论价格约为（ ）元。
A. 1000.00
B. 972.77
C. 1027.23
D. 1180.00
（二）B 债券的麦考利久期约为（ ）年。
A. 2.50
B. 3.00
C. 1.00
D. 2.84
（三）若市场折现率由 5% 上升至 6%，B 债券的价格将（ ）。
A. 上升，因为债券久期为负数
B. 下降，因为债券价格与市场利率呈反向变动
C. 保持不变，因为票面利率是固定的
D. 上升，因为到期收益率提高
（四）关于 B 债券的凸性对投资者的影响，下列说法正确的有（ ）。
A. 当利率下降时，凸性会使价格实际上升幅度大于仅用久期估算的结果
B. 当利率上升时，凸性会使价格实际下降幅度小于仅用久期估算的结果
C. 凸性越大，对债券持有人越不利
D. 凸性可以完全消除债券的利率风险
（五）按资本资产定价模型，股票 C 的必要（期望）收益率约为（ ）。
A. 9.0%
B. 7.2%
C. 12.0%
D. 10.2%
案例四（第 96—100 题）
C 银行是一家股份制商业银行，设有股东（大）会、董事会和监事会，董事会下设风险管理委员会与审计委员会，并聘请了 4 名独立董事。2025 年，该行实现净利润 120 亿元。该行客户 H 集团贷款余额为 80 亿元，其中已逾期 6 个月以上的贷款 12 亿元，而该行资本净额仅为 800 亿元，H 集团单一客户贷款占资本净额的比重达 10%。该行内控检查还发现，某支行信贷员甲在未履行尽职调查的情况下违规发放信用贷款 5000 万元，最终形成损失。请根据以上资料回答下列问题。
（一）C 银行聘请的独立董事所发挥的主要作用包括（ ）。
A. 对关联交易等重大事项发表独立、客观的意见
B. 制衡控股股东与管理层，保护中小股东利益
C. 直接负责全行的日常经营决策
D. 提升董事会决策的独立性与专业性
（二）H 集团贷款余额占该行资本净额 10% 这一事实，主要反映该行面临的（ ）。
A. 单一客户集中度风险
B. 信用风险
C. 声誉风险
D. 信息科技风险
（三）信贷员甲未履行尽职调查即违规发放贷款并形成损失，主要反映该行在（ ）管理上存在缺陷。
A. 信用风险
B. 市场风险
C. 操作风险
D. 流动性风险
（四）C 银行董事会在风险管理中应当承担的职责包括（ ）。
A. 直接经办并审批每一笔信贷业务
B. 审批全行风险偏好与风险管理战略
C. 将风险管理职责完全交由监事会代为履行
D. 承担风险管理的最终责任
（五）为加强内部控制、防范类似风险，C 银行可采取的措施包括（ ）。
A. 完善信贷业务授权与审批制度，实行审贷分离
B. 取消全部复核与审批环节以精简流程、提高效率
C. 建立健全内部审计制度，强化独立监督
D. 加强员工合规培训并严格落实责任追究
📝 试卷答案获取方式
答案请添加星蓝海学习网刘老师VX：up0005，备注中级经济师金融试卷答案
如需更多2026年职业资格考试备考资料（中级经济师、金融专业知识和实务、中级经济师金融真题、经济专业技术资格考试等），欢迎关注星蓝海学习网，获取经济专业技术资格考试（中级）最新动态与免费题库。
#中级经济师 #金融 #模拟试卷
星蓝海学习网 · 为考研考证学子提供12万+备考资料与真题题库
xlh.100xuexi.com
