第十章金融风险与监管
考点二金融监管
二、多选题
以下哪项不是商业银行核心一级资本组成部分( )?(2020中国银行)
A.可转债
B.商誉
C.优先股
D.实收资本
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【答案】ABC
【解析】核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强，主要包括以下六项：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。优先股属于其他一级资本，可转债属于二级资本，商誉属于资本扣除项。故选ABC项。
考点三巴塞尔协议
一、单选题
《巴塞尔新资本协议》的三大支柱不包括( )。(2019中信银行)
A.股东价值最大化
B.市场约束
C.最低资本要求
D.外部监管
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【答案】A
【解析】《新巴塞尔协议》框架的三大支柱具体为：(1)对银行提出了最低资本要求，即最低资本充足率达到8%,目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效；(2)加大对银行监管的力度。监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案：(3)对银行实行更严格的市场约束。要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。故选A项。
二、多选题
1.根据《巴塞尔协议Ⅲ》,以下可以提高银行资本充足率的举措有( )。(2019建设银行)
A.降低贷款，增加国债投资
B.增加长期次级债务
C.增加资产规模
D.增加抵押贷款
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【答案】AB
【解析】根据《巴塞尔协议Ⅲ》,资本充足率=(资本-资本扣除项)/(信用风险加权资产+(操作风险资本+市场风险资本)×12.5),资本=核心资本+附属资本(二级资本)。其中，核心资本包括实收资本或普通股股本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备、未公开储备、普通呆账准备、混合债务工具和长期次级债务等。
A项，贷款的风险权重高于国债投资的风险权重，降低贷款，增加国债投资能够降低风险加权资产(分母变小),提高资本充足率，当选。B项，长期次级债务计入附属资本，增加长期次级债务能够增加资本(分子变大),提高资本充足率，当选。C项，增加资产规模，由于不确定所增加资产的风险权重情况，因此也不确定资本充足率的变化情况，排除。D项，若要提高资本充足率，需要减少一些高风险的资产(如贷款),增加国债等低风险资产，排除。故选AB项。
2.第三版《巴塞尔资本协议》与之前版本的区别在于( )。(2019中国银行)
A.建立资产风险的衡量体系
B.建立流动性风险量化监管标准
C.引入杠杆率监管标准
D.强化资本充足率监管标准
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【答案】BCD
【解析】《巴塞尔协议Ⅲ》对《巴塞尔协议Ⅱ》的发展和完善主要体现在以下方面：
第一，重新界定监管资本；第二，强调对资本的计量；第三，提高资本充足率：第四，设
立“资本防护缓冲资金”:第五，引入杠杆率监管标准：第六，增加流动性要求；第七，安排充裕的过渡期。故选BCD项。
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