1-1、在末次会议前，审核组应当（ 对照审核目的和准则，审查所收集的审核证据；就审核发现达成一致； 讨论审核结论）。

无： 与受审核方沟通审核发现。这一项。

1-2、管理体系认证审核末次会议的内容包括（报告审核发现、宣布审核结论、提出认证的推荐性意见）。无：提出改进措施。这一选项。

 理解记忆：

记住这句话就行：审核只管“查问题”，不管“给药方”。

审核组就像是公司的“体检医生”，职责是告诉你体检报告（审核发现）和身体情况（审核结论），至于怎么治病、怎么改进，那是病人自己的安排。所以，审核组只负责“查病”，不负责“开药”。

解析：《审核概论》P112-113

第四节 审核活动的实施

九、举行末次会议

现场审核结束以后，在审核组完成了汇总分析，对受审核方体系进行了全面评价与得出审核结论后，由组长主持召开末次会议。但在召开末次会议前还有一项重要的准备工作，即与受审核方的沟通，这是开好末次会议的关键。

(一)与受审核方的沟通

通常情况下，在召开末次会议之前，审核组可安排一次与受审核方领导的沟通。其目的是通报审核发现、介绍对受审核方管理体系的评价和审核结论，澄清问题、求得共识。除受审核方主要领导外，通常可要求受审核方的陪同人员参加会议，以便对审核发现、体系评价等进行见证、确认。

审核组长应在会议开始时，向受审核方说明会议的目的、作用。审核组应以受审核方能接受的形式报告审核发现、对体系的评价和审核结论，征求受审核方对审核结果报告的意见，讨论分歧，力求达成共识。审核组应认真听取受审核方的意见，对受审核方之间有关审核发现和结论的任何不同意见均应讨论并解决。双方若对不符合项的判定和审核结论持有不同意见，可以讨论和重查。受审核方有义务提供证据并配合重新调查。审核组应说明对不符合项的确认是确认不符合的事实，而不是判定其性质和条款。对未达成一致的意见和未解决的问题，审核组要加以记录，必要时通报审核委托方。

(二)举行末次会议

末次会议是现场审核的结论性会议，通常在审核组完成了现场审核活动、获得了审核发现并做出了审核结论之后进行。

末次会议由审核组长主持。参加末次会议的人员应当包括受审核方管理者和相关的职能、过程的负责人，也可包括审核委托方和其他方。必要时，审核组长应当告知受审核方在审核过程中遇到的可能降低审核结论可信程度的情况。

/1.末次会议的目的

末次会议是在现场审核结束前举行一次的会议。

其目的是:

(1)向受审核方说明审核情况，以使其能够清楚地理解审核的结果。

(2)向受审核方正式宣布审核结果和审核结论。

(3)提出纠正措施要求。

(4)提出证后监督审核要求(认证的第三方审核时)。

/2.末次会议的内容

末次会议的详略程度应与受审核方对审核过程的熟悉程度相一致。在一些情况下，如认证审核，会议应是正式的，应做好会议纪要和出席人员的记录。对于另一些情况，如内部审核，末次会议可以不太正式，只是沟通审核发现和审核结论。因此，适当时，末次会议应向受审核方阐明下列内容。

(1)告知受审核方所收集的审核证据是基于已获得的信息样本。

(2)报告的方法。

(3)处理审核发现的过程和可能的后果。

(4)以受审核方管理者理解和认同的方式提出审核发现和审核结论。

(5)任何相关的审核后续活动(例如纠正措施的实施，审核投诉的处理，申诉过程)。

认证的第三方审核末次会议通常包括以下内容/议程。

(1)与会者签到。

(2)审核组感谢受审核方的支持和配合。

(3)重申审核的目的、准则、范围。

(4)简要介绍审核过程。

(5)报告审核发现。

(6)澄清有关问题。

(7)说明审核抽样的局限性。必要时，审核组长应告知受审核方在审核过程中遇到的问题。

(8)降低审核结论可信程度的情况。

(9)宣布审核结论。

(10)说明审核报告发放日期。

(11)提出对不符合项的纠正措施要求。

(12)重申审核组公正性保密的承诺。

(13)证后监督及认证证书使用规定说明(结论为推荐通过认证/注册时)。

(14)请受审核方领导发言。

(15)宣布末次会议结束。

/3.召开末次会议的要求

末次会议标志着审核计划规定的工作全部完成，在现场审核活动结束前召开，由审核组长主持。参加会议的人员应包括审核组的全体成员、受审核方的最高管理层和各有关部门的管理者，需要时还可包括认证机构和其他方面的代表。末次会议通常在受审核方所在地召开，时间一般不超过1小时。

2、持续改进活动可包括（ 分析和评价现有过程，以识别改进区域；设立改进目标；实施纠正措施）。

无：通过绩效评估对员工进行惩戒。这一项。

解析：C选项“通过绩效评估进行惩戒”不符合持续改进的正向激励原则。

《管理体系认证基础》P97

第八节 改进

改进位于统一结构的第10章，主要由不合格和纠正措施、持续改进两个二级条款构成。在PDCA的运行模式中属于A的环节。前述条款绩效评价是本条款的主要输人。改进既可以针对管理体系的整体，也可以针对一个过程或活动;既可以是宏观的，也可以是微观的。因此，通过改进，可使组织的某个过程或管理体系进人螺旋上升的状态。

一、持续改进

10.1持续改进

组织应持续改进X管理体系的适宜性、充分性和有效性。

下述是“持续改进”的原理及内涵。

持续改进是提高绩效的循环活动。无论是组织还是其他相关方，组织的持续改进将有利于各方的共同发展需求。

组织的高层管理者对改进的推动是极其重要的，但它无法替代众多过程的内在的主动性改进。持续改进机制的建立就是使改进工作辐射到组织的方方面面。当然，这些改进不一定同时开展。

基于戴明理论和相关的实践，持续改进机制主要关注三个维度:一是把控制重点前移至控制过程，利用对各过程的控制来保证结果，当过程控制存在不确定性时，把控制重点再转向结果;二是要把改进的授权下达到过程，让过程的管理者主动地实施自我改进;三是掌握改进的方法，如变异分析、标杆比对。

统一结构要求组织在日常管理体系运行中，对其管理体系的适宜性、充分性和有效性实施持续改进。根据特定管理体系标准的要求，组织确定持续改进的机会来自于:内外部因素的变化、管理体系标准中9.1、9.2、9.3条款的输出等信息。组织不必对所有的改进机会全部予以实施，组织可依据人力、财力、技术、政策等风险和机遇评价的结果，确定改进的优先对象，并针对改进对象制订改进措施。

3、组织的合规性评价输入应包括（ 法律法规和其他要求的变化；与合规义务相关的风险和机遇）。

无：内部审核的结果；管理评审的输出。这两项。

背诵要点：合规性是外部输入。

4、监督审核时，每次必审的条款应包括（ ）。

A. 内部审核和管理评审

B. 对上次审核中确定的不符合所采取措施的有效性

C. 管理体系在实现目标方面的有效性

D. 为持续改进而策划的活动进展

答案：ABCD

5-1、以下哪些属于审核应遵循的原则（诚实正直、基于证据的方法、基于风险的方法）的定义。

无：能力和一致性。这一项。

5-2、 审核原则包括（基于风险的方法；公正表达；保密性）。

无：权威性。这一项。

5-3、以下说法正确的是（独立性是审核的公正性和审核结果客观性的基础；基于证据的方法是审核原则的内容之一；审核原则是审核员、审核方案管理人员和实施审核工作所必须遵循的基本原则）。

无：公正表达是每个审核员应尽的责任，客观准确地报告审核工作是审核组长的责任和义务。这一项。

5-4、以不偏不倚的态度从事工作，对待所有事物保持公正和无偏见是（诚实正直）的审核原则。

而非：公正表达、职业素养、基于证据的方法。这三项。

《审核概论》P13 审核原则

GB/T19011标准中提出的审核原则（诚实正直、公正表达、职业素养、保密性、独立性、基于证据的方法、基于风险的方法)是审核员、审核方案管理人员实施审核工作必须遵循的基本原则，是对审核员、审核方案管理人员等道德品德、思想作风、业务水平的明确要求，也是规范审核工作的重要指导思想。遵循这些原则是确保审核的客观性、符合性和有效性的基础。

相关知识点：《审核概论》P22

第一章审核基础知识 第三节审核原则  二、审核原则

在GB/T19011—2021标准中，审核原则包括下列七项。

（一)诚实正直：职业的基础

（二)公正表达：真实、准确地报告的义务

（三)职业素养：在审核中尽责并具有判断力

（四)保密性：信息安全

（五)独立性：审核公正性和审核结论客观性的基础

  (六)基于证据的方法：在审核过程中得出可信和可重现的审核结论

（七)基于风险的方法：考虑风险和机遇的审核方法

 审核原则记忆要点：逻辑分组记忆

• •
  职业道德组：诚实正直（Integrity）、职业素养（Professionalism）
• •
  方法组：基于证据（Evidence-based）、基于风险（Risk-based）
• •
  行为准则组：公正表达（Fair Presentation）、保密性（Confidentiality）、独立性（Independence）

《合格评定基础》P156 认证机构的管理原则

认证机构应致力于建立信任，遵循公正性、能力、责任、公开性、保密性、对投诉的回应和基于风险的方法等管理原则。

《认证机构管理办法》规定：认证机构从事认证活动应当遵循（公正公开、客观独立、诚实信用）的原则，维护社会信用体系。

6、影响管理效益的主要因素包括（ 是否重视经济效益；管理思想是否正确；管理方式是否科学）。

A. 管理思想是否正确

B. 是否追求长期效益

C. 管理方式是否科学

D. 是否重视经济效益

答案：ACD

解析：《管理体系认证基础》P31

第一章 管理学基础

五、效益原理

第三节 管理学基本原理

(三)效益原理的应用

获取效益是管理的根本目的，管理是对效益的不断追求。影响实现管理效益的因素很多，但至少要注意以下四点。

/1.重视经济效益

在实际工作中，管理效益的直接形态是通过经济效益体现的。因此，要实现管理效益，必须首先从管理主体的劳动效益及所创造的价值来考虑。

/2.有正确的管理战略

管理战略正确与否关系到整个管理过程的发展方向。在现代管理中，采取正确的管理战略具有全局性的影响，是实现管理效益的关键。

/3.努力提高管理系统的效率

管理的目标是实现效益最大化，而提高管理系统的效率是实现这一目标的根本保证。

/4.追求长期、稳定的高效益

面对激烈的市场竞争，如果企业只满足于现状，而不对企业的长期发展作出科学的规划，其结果只能是被淘汰。现代企业应根据市场的需要和发展变化作出正确的判断，以新品种、高质量、低成本迎接新的挑战，从技术、市场、产品、人才等多方面进行改进，以不断获得企业发展的动力，保证企业长期稳定的高效益。

7. 审核方案实施包括（ 确定每次审核的目的、范围和准则;选择审核方法;确保审核组具备必备的能力;为审核组配置资源;对审核方案的实施进行管理包括风险、机遇和问题的解决;确保审核过程的文件和记录得到妥善的保管;确定和实施审核方案监控所需的运行控制;评审审核方案并寻求改进。）。

A. 为审核方案内各项审核活动分配资源

B. 确保审核方案得到有效实施

C. 定义和评价监测、评审和改进审核方案

D. 记录信息

答案：ABC

解析：《审核概论》P35

第二章  审核方案管理

第四节 审核方案的实施

根据GB/T19011标准的要求，一旦审核方案已经建立和相关资源已经确定，就应该遵循相应的程序进行有效组织和实施审核方案，确保实现审核目标。

一、审核方案实施总则

一旦建立了审核方案并确定了相关资源，就需要审核方案管理人员利用获得的内、外部的信息，组织审核方案的实施。实施活动至少包括:确定每次审核的目的、范围和准则;选择审核方法;确保审核组具备必备的能力;为审核组配置资源;对审核方案的实施进行管理包括风险、机遇和问题的解决;确保审核过程的文件和记录得到妥善的保管;确定和实施审核方案监控所需的运行控制;评审审核方案并寻求改进。

8-1. 管理体系高层结构体现的思维包括（战略思维；风险思维；过程思维；系统思维）。

8-2、下列哪些思维属于高层结构的管理思维？

（风险思维、过程思维、战略思维）。无：运营思维。这一项。

8-3、管理体系可帮助组织实现其预期结果并追求持续成功，管理体系的高层结构包含了管理体系标准的（战略思维、系统思维、风险思维、过程思维）理念，这些思维贯穿于标准的始终。

解析：《管理体系认证基础》P75-76

第三章 管理体系标准的统一结构

五、统一结构的管理思维

管理体系可帮助组织实现其预期结果，并追求持续成功。为此，统一结构包含了管理体系标准的典型管理思维理念，这些思维贯穿于标准的始终。

(一)战略思维

宗旨和战略是组织发展的指导思想，战略决策关系到组织的发展方向，管理体系标准是在战略发展的基础上开展管理体系活动的。

(二)风险思维

来自内外部因素和相关方要求的变化状况，给组织管理体系的运行造成了不确定结果，这些不确定结果可能是正向的(机遇),也可能是负向的(风险)。统一结构中风险措施的深层含意就是要帮助组织更有效创造机遇，降低风险。一个组织如果没有风险思维，它的管理体系可能在一定的时间段是稳定和有效的，但无法实现持续成功的目标。

(三)过程思维

管理体系标准管理的对象是组织的过程或活动，包括过程的输出--产品和服务。统一结构中的核心条款规定了组织应管理的过程，组织按照特定管理体系的标准要求，结合组织自身的运作,确定每个过程中的人、机、料、法、环、测的实施要求，将有助于管理体系整体绩效的提升。

(四)系统思维

统一结构中各条款的要求不是孤立的，而是保持着紧密的逻辑关系。一个过程管理的成功并不代表管理体系运行的成功，对过程和过程之间的相互关系进行系统管理，不但可以减少风险，而且可以提高效率。统一结构中的PDCA模式就是系统思维的体现。