【法规历年真题】2025年6月-4

16、根据《证券投资基金法》，下列关于基金财产独立性的说法，正确的是（ ）。

A．不同基金财产的债权债务不得相互抵扣，公募基金除外

B．基金管理人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入基金管理人

C．基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的基金财产不属于其清算财产

D．基金财产的债务由基金管理人本身承担，基金管理公司股东以其出资为限对基金财产的债务承担责任

17、根据《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》，下列关于证券期货经营机构工作人员违反廉洁从业规定的说法，错误的是（ ）。

A．曾任证券期货经营机构合规风控职务的人员违反廉洁从业规定的，应当从重处理

B．直接、间接或者唆使、协助他人向监管人员输送利益的，应当从重处理

C．违反廉洁从业规定，事后及时向中国证券业协会报告，或者积极配合调查的，依法免于追究责任或者从轻、减轻处理

D．曾为公职人员特别是监管人员违反廉洁从业规定的，应当从重处理

18、根据《证券公司风险处置条例》，下列关于行政重组的说法，错误的是（ ）。

A．证券公司进行行政重组，可以采取注资、股权重组、债务重组、资产重组、合并或者其他方式

B．证券公司经停业整顿在规定期限内仍达不到正常经营条件，但能够清偿到期债务的，可以向证监会申请行政重组

C．行政重组期限一般不超过 12 个月。期满未完成的，可向国务院证券监督管理机构申请延长期限 6 个月

D．在托管、接管过程中达到正常经营条件的，经证监会批准，可以恢复正常经营

19、根据《合伙企业法》，下列关于合伙企业应当解散的情形，说法错误的是（ ）。

A．三分之二以上合伙人决定解散

B．合伙协议约定的解散事由出现

C．合伙人已不具备法定人数满三十天

D．合伙期限届满，合伙人决定不再经营

20、根据《中华人民共和国证券法》，证券发行、交易活动的当事人应当遵守的原则不包括（ ）。

A．诚实信用

B．自愿

C．有偿

D．稳健

11、中国证监会根据证券公司评价计分的高低，将证券公司分为五大类十一个级别，其中（ ）是正常经营状态的最低等级。

A．D 级

B．B 级

C．E 级

D．C 级

答案：D

解析：证券公司分类：A、B、C、D、E五大类；C级为正常经营状态的最低等级，D、E属于风险类。

12、根据《证券市场资信评级业务管理办法》，证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间应当回避的情形，说法错误的是（ ）。

A．本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到 5%以上

B．本人、直系亲属为受评级机构或者受评级证券发行人的普通员工

C．本人、直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过 50 万元

D．本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人

答案：B

解析：评级回避情形不包含“是普通员工”；ACD均属于法定必须回避的情形。

13、关于非法吸收公众存款罪，下列说法错误的是（ ）。

A．单位非法吸收公众存款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照《刑法》相关规定进行处罚

B．非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家金融管理秩序

C．非法吸收公众存款罪主体只能是单位，主观方面既可以是故意，也可以是过失

D．非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为

答案：C

解析：非法吸收公众存款罪主体既可以是单位，也可以是自然人；主观方面只能是故意，过失不构成本罪。

14、证券公司及其股东之间的下列行为中，属于法律法规禁止情形的是（ ）。

A．股东为证券公司提供担保

B．证券公司向股东分配税后利润

C．证券公司向股东出借挪用的客户交易结算资金

D．股东在证券公司开立证券账户

答案：C

解析：严禁证券公司向股东出借、挪用客户交易结算资金；其余选项均为合规正常行为。

15、下列关于合伙企业的清算的说法，错误的是（ ）。

A．合伙企业解散，应当由清算人进行清算。清算人由全体合伙人担任

B．经全体合伙人过半数同意，可以自合伙企业解散事由出现后 15 日内指定 1 个或者数个合伙人，或者委托第三人，担任清算人

C．合伙企业财产在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款、清偿债务后的剩余财产，依照普通合伙企业利润分配、亏损分担规则进行分配

D．清算结束，清算人应当编制清算报告，经 2/3 合伙人签名、盖章后，在 15 日内向企业登记机关报送清算报告，申请办理合伙企业注销登记

答案：D

解析：清算报告需经全体合伙人签名盖章，不是三分之二；之后15日内报送办理注销。